黄金交易员不时进行着数十万、上百万元资金额的黄金交易操作，责任很大。虽然为防止交易风险的发生，商业银行在事先建立起了一套严密的管理制度与业务操作规程来加以规范其交易员的交易行为，但再严密的制度和再细致的操作规程，也难免会有设计不周，甚至出现疏失的时候，更有可能出现有章不循、故意违纪的人和事的发生。因此，建立起一套严格的黄金交易业务稽核制度，以防止人为疏失或防患任何蓄意的不法行为于未来，是十分必要的。
商业银行
就黄金交易部门的工作而言，时效性是交易人员所必须牢记的操作要点。同样，对黄金交易业务稽核的时效性，也是稽核人员必须牢记的操作要点。黄金市场千变万化，而变化的焦点往往就在那一瞬间^对已经变化了的市场交易行为，在相隔了相当长的一段时间以后再去做业务稽核，即使发现了问题，但已经发生的经济损失想通过市场来予以挽回，将是十分困难的。因此，为了黄金稽核的时效性，对黄金交易部门的稽核操作，可依据交易室的交易时间来建立每一时点的稽核工作要点。
所谓交易室的交易时间，大致上可分为：①营业时间内；②每天营业时间终了后；③每周、每月、每季的交易业务检查等三种稽核时间形态。
