1.了解数字背后的内容
公司财务数据反映了真实世界的事件。如果您能够将这种基本上定量信息的基本现实可视化，那么这些数字以及从它们获得的用于投资分析的财务比率/指标就会更容易理解。例如，在开始处理数字之前，先了解公司的行为，产品和/或服务以及它所在的行业。
2.财务报告的多样性
不要期望财务报表适合单一模式。关于财务报表分析的许多文章和书籍采取了一种万能的方法。当遇到不属于主流或所谓的“典型”公司的账户介绍时，经验不足的投资者会迷失方向。请记住，商业活动的多样性导致了财务报表演示的多样化。资产负债表尤其如此;收入和现金流量表不太容易受到这种现象的影响。
3.理解金融术语的挑战
缺乏财务报告术语的任何可观的标准化使复杂的许多财务报表帐户条目的理解。这种情况可能会让初创投资者感到困惑。在可预见的将来，在这个问题上事情会发生改变的希望渺茫，但一本好的金融词典可以大有帮助。
4.会计是一门艺术，而不是科学
正如财务报表所述，公司财务状况的表现受到管理层估计和判断的影响。在最好的情况下，管理层是严格诚实和坦率的，而外部审计师要求严格并且不妥协。无论如何，会计过程中固有的不精确性意味着审慎的投资者应该对财务报表分析采取询问和怀疑的态度。
5.两项重要会计惯例
公认会计准则（GAAP）或国际财务报告准则（IFRS）用于编制财务报表。这两种方法在美国都是合法的，尽管通用会计准则是最常用的。两者之间的主要区别在于公认会计准则更“基于规则”，而国际财务报告准则是“基于原则的”。两者都有不同的报告资产价值，折旧，存货和更多的方式。
6.非财务报表信息
关于经济状况，行业和竞争考虑因素，市场力量，技术变革以及管理和劳动力质量的信息并未直接反映在公司的财务报表中。投资者需要认识到，财务报表洞见仅仅是一个重要的部分，但却是大型投资信息难题的一部分。
7.财务比率和指标
财务报表中的绝对数字对于投资分析没有多大价值，因为投资分析必须将这些数字转化为有意义的关系来判断公司的财务业绩和状况。由此产生的比率和指标必须在较长时期内才能反映趋势。在此，再次提防一刀切症候群。评估性财务指标可能因行业，公司规模和发展阶段而有很大差异。
