青岛海尔生物医疗股份有限公司(下称“海尔生物”)回复科创板第三轮审核问询。
资本邦获悉，青岛海尔生物医疗股份有限公司于4月2日提交招股说明书，6月6日收到上交所出具的《关于青岛海尔生物医疗股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第三轮审核问询函》，上交所在第三轮问询中对海尔生物共提出三大问题：关于公司财务独立性，股份支付问题和其他问题。
关于海尔生物通过海尔集团财务公司提供金融服务是否符合海尔生物利益及其原因。海尔生物回复：在与海尔集团财务公司合作期间，海尔生物通过设立于海尔集团财务公司的账户进行员工工资发放并开展部分业务结算。
相关金融服务符合海尔生物利益，具体分析如下：1、海尔生物通过海尔集团财务公司进行员工工资发放、开展包括与海尔集团内部关联方之间结算业务在内的部分结算业务，具有一定的便利性，符合海尔生物自身业务需要。2、自2016年1月1日至今，海尔生物对于在财务公司账户的开立以及相关账户内资金的使用、调拨、管理具有完全的独立自主权，能够按照自身业务开展及资金实际使用需要随时使用或调配账户内资金，不存在财务公司对海尔生物资金的被动归集、非经营性占用或其他违规占用。3、自2016年1月1日至今，财务公司向海尔生物提供金融服务遵循市场定价原则，定期向海尔生物支付存款利息，不存在资金拖欠等损害海尔生物利益的情形。除对部分手续费予以免除外，财务公司其他手续费收取标准与市场平均水平基本一致，符合企业集团财务公司为集团内成员单位提供相对优惠的金融服务的行业惯例，不存在利益输送的情形。
综上，海尔生物通过海尔集团财务公司提供金融服务具有真实、合理的业务背景，相关金融服务定价合理。双方合作情况良好，在业务合作期间不存在任何纠纷或潜在纠纷，符合海尔生物的利益。
海尔生物表示，自2016年1月1日至今，海尔生物未因部分资金存放于财务公司并通过其账户进行工资发放及业务结算，而出现资金被关联方违规占用等不利情形。报告期内，针对部分资金存放在财务公司的情形，海尔生物采用定期评估财务公司的经营资质、业务与财务风险，定期或不定期检查在财务公司各资金账户的状态、余额及资金调拨情况等措施控制相关风险。
关于公司上市后与海尔集团财务公司发生关联交易的具体制度安排，海尔生物回复：截至本问询回复出具之日，海尔生物已将其在财务公司的账户全部予以注销，且未来将不再通过财务公司开展任何金融服务业务。针对与财务公司的金融服务业务，海尔生物已经出具专项承诺，具体内容如下：截至本承诺函出具之日，海尔生物公司已注销设立于财务公司的所有账户，相关账户内利息均已结清，资金及利息已全部转入海尔生物公司设立于独立第三方银行的账户。海尔生物公司承诺，双方在业务往来期间不存在任何争议和纠纷。海尔生物公司承诺，自本承诺函出具之日起，海尔生物公司将不再通过财务公司开展员工工资发放、业务结算等任何金融服务业务。
此外，海尔生物股东海尔生物医疗控股、海盈康、海创盈康均已出具专项承诺：海尔生物医疗已出具承诺，今后不再与财务公司开展员工工资发放、业务结算等任何金融服务业务。如海尔生物医疗未能履行该等承诺，在其违反承诺发生之日起，公司/合伙企业将无条件认可海尔生物医疗对应付本公司的现金分红予以暂时扣留，直至海尔生物医疗消除相关不利影响并实际履行相关承诺事项为止。
关于2019年公司在财务公司的日存款最高额上限为2700万元的确定依据，海尔生物回复：报告期内，海尔生物存放于财务公司的资金日均余额及峰值呈现下降的趋势；2018年，海尔生物于财务公司日存款余额的最高额为1,656.82万元。海尔生物预计2019年整体业务规模、员工人数及人均工资水平将有所提升，综合考虑2018年于财务公司日存款余额的峰值及2019年的实际需求，经海尔生物2018年年度股东大会审议通过，海尔生物确定2019年在财务公司的日存款最高额上限为2,700万元，该上限金额能够满足海尔生物在财务公司的结算需求，符合海尔生物《资金管理制度》中“资金账户存款余额控制在能保证公司日常运营需求的水平”的相关要求，具有合理性。
针对海尔生物与海尔集团财务公司的业务往来，公司实际控制人海尔集团向海尔生物出具了承诺，具体承诺如下：
海尔集团及本集团控股、实际控制的其他企业保证不会通过海尔集团财务有限责任公司变相占用海尔生物医疗资金，保障海尔生物医疗在财务公司的资金安全。财务公司不存在重大违规从事金融业务的情况，亦不存在被主管部门暂停/终止业务、重大处罚或其他任何影响财务公司业务持续性、安全性的情形和风险；财务公司将合法合规地向海尔生物医疗提供金融服务并配合海尔生物医疗履行相关决策程序和信息披露义务，确保海尔生物医疗在财务公司的存款和贷款(如有)均符合法律法规的相关规定；若海尔生物医疗因财务公司违法违规行为而遭受损失，海尔集团及财务公司将以现金予以足额补偿。本集团将对财务公司进行监督，并行使必要的权利，促使其遵守本承诺。
海尔集团及集团控股、实际控制的其他企业保证不会通过其他任何方式直接或者间接占用海尔生物医疗资金，保障海尔生物医疗的资金安全，若因海尔集团或集团控股、实际控制的其他企业违规占用海尔生物医疗资金导致其遭受损失的，海尔集团及集团控股、实际控制的其他企业将以现金予以足额补偿。
关于海尔生物是否使用其股份激励海尔集团旗下其他公司的人员，海尔生物回复：海尔生物股权激励计划实施时，12名顾问系海尔金控任职员工。为回报顾问兼职期间为公司提供的咨询服务，海尔生物向上述顾问授予股票期权，系对其个人服务的经济补偿。12名顾问在员工持股平台海盈康、海创盈康中合计持有的份额为8.00%，占海尔生物总股本的比例为0.80%，占比较低。针对上述顾问确认的股份支付费用合计1,036.82万元，人均86.40万元，与其为海尔生物提供的咨询服务情况匹配，具有合理性。除上述12名顾问外，员工激励平台海盈康、海创盈康的其他有限合伙人均为海尔生物正式员工，不存在在海尔集团旗下其他公司任职的情形。
