基金的净值，基金份额净值、加权平均基金份额、份额可分配净收益与基金的分红
按照最新的法规规定，基金单位净值、单位净收益、单位可分配净收益分别改名为基金份额净值、份额净收益、份额可分配净收益。
1.基金的净值
基金净值等于当天基金资产的总市值扣除负债(包括基金公司的管理费用等)后的余额。
2.基金份额净值
基金份额净值等于基金资产总净值除以基金总份额，反映在某一时点上某一个投资基金每份基金单位实际代表的价值，相当f基金单位价格。基金的份额净值很大程度上代表了基金的业绩水平，刚上市的基金份额净值一般是一元人民币，之后份额净值越高说明基金的收益越大。
3.加权平均基金份额
因为开放式基金份额总数每日不固定，因此这里要用加权平均基金份额计算一段时期基金的收益。一段时间加权平均基金份额等于每天的份额数乘以这天份额数所占这段时期权重。几口加权平均份额计算公式如下(a,表示第i天基金份额总数)
4.份额可分配净收益
份额可分配净收益是指某一时期内基金可分配收益除以该时期内加权平均基金份额，等于基金单位净收益扣除已分配了的收益。
5.基金的分红
在基金公司盈利经营的情况下，投资者可以得到分红。分红主要通过两种方式进行:一种是现金分红，即向投资者直接分配现金:另一种是红利再投资，在这种情况下，分红资金将转换成相应的基金单位并记入投资者的账户，一般免收再投资的费用。
有些基金的分红方式是可以选择的,如果投资者想变更原来的分红方式，可以到办理基金业务的基金公司或者代销机构营业网点办理变更手续。基金分红的条件如下:
(1)基金当年收益弥补以前年度亏损后方可进行分配。
(2)基金收益分配后基金单位净值不能低F面值。
(3)基金投资当期出现净亏损则不能进行分配。
(4)若成立不满3个月可不进行收益分配,年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成。
