无期徒刑、剥夺政治权利终身、没收个人全部财产,逾19亿巨款退还上市公司！曾经被媒体报道称为“误食毒丸”的康尼机电(603111)跨界并购闹剧,终于出现阶段性结果。公司原董事长廖良茂被一审法院认定合同诈骗罪,并被处以严厉刑责。
11月27日晚间,康尼机电(603111)公告称,公司原子公司龙昕科技原法人廖良茂因合同诈骗罪一审被判处无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收个人全部财产,将19.33亿元犯罪所得退还康尼机电。今年41岁、现羁押于南京市栖霞区看守所的廖良茂已提起上诉。
两市的大案发生在三年多前。2017年9月,康尼机电通过发行股份及支付现金的方式,以34亿元对价向廖良茂等20名原股东购买了龙昕科技100%股权,意图形成“轨道交通+消费电子”双主业经营格局。2017年,龙昕科技足额完成当年业绩承诺。
好景不长,2018年6月,康尼机电发现廖良茂在并购前即利用职务便利,擅自以龙昕科技名义对外大肆进行违规借款、担保和存单质押,并恶意隐瞒相关事项,其所持康尼机电股份大部分被司法冻结。2018年8月28,南京市公安机关正式立案侦查,廖良茂以涉嫌合同诈骗罪被刑事拘留,同年9月30日被逮捕。
龙昕科技随后进入“水逆”,几乎所有的银行账户遭冻结,资金链断裂资不抵债,业绩大幅亏损。因龙昕科技2018损益表并表亏损10.93亿元,对龙昕科技计提商誉减值22.71亿元的原因,导致康尼机电2018年巨亏31.51亿元,一举超过康尼机电上市以来历年所创利润总和。
2019年10月,康尼机电以4亿元将龙昕科技100%股权转让给了南京紫金观萃纾困基金完成切割,这项“毒资产”一进一出间仅给上市公司造成的直接损失就有近30亿元。
值得关注的是,因龙昕科技2017年1月至2019年10月累计亏损9.91亿元,较对赌承诺业绩欠账达19.24亿元,康尼机电已提起诉讼追索业绩补偿。康尼机电表示,尽管廖良茂已将其和亲属持有的部分其他公司股权质押给上市公司作为资产保全,但由于廖良茂及其一致行动人所负债务金额巨大,且其所持公司全部股份已被质押、冻结或执行,因此能否拿到业绩补偿存在重大不确定性。至于应依法“吐出”发还上市公司的19亿多元犯罪所得,其大概率已无力偿还。
与此同时,康尼机电还将面对证监会的行政处罚和投资者的民事索赔诉讼。
2020年5月,证监会对康尼机电等当事人下达《行政处罚事先告知书》、《行政处罚及市场禁入事先告知书》,拟决定对康尼机电、龙昕科技责令改正、给予警告并分处30万元、60万元罚款；对龙昕科技时任总经理、实控人廖良茂给予警告、两责并罚60万元,同时采取10年市场禁入；对龙昕科技时任财务负责人曾祥洋给予警告、两责并罚30万元,同时采取5年市场禁入；对康尼机电时任董事长、副董事长兼总裁、董秘、总裁助理兼财务总监等20名责任人给予警告,并分处3-10万元不等罚款。各项拟罚款合计258万元。
经查明,2017年9-11月间,龙昕科技将3.045亿元定期存单用于借款担保(贷款被廖良茂使用)后仍作定期存款核算,未向康尼机电汇报质押情况,导致康尼机电披露的《重组报告书》和《2017年年度报告》存在重大遗漏；2015-2017年,龙昕科技通过虚开增值税发票或未开票即确认收入的方式,累计虚增收入9.97亿元,虚增利润3.72亿元,导致康尼机电披露的相关重组报告书存在虚假记载。
上海市东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立骏指出,康尼机电及其高管被罚虽源自重组标的公司财务造假,但他们未能勤勉尽责、诚实守信,未尽到审慎性义务,故仍需对案涉信披违法违规行为的发生承担相应行政和民事责任。
根据证券法和证券虚假陈述民事责任纠纷相关司法解释,律师提示,2017年9月16日至2018年6月22日期间买入康尼机电,且2018年6月22日收盘仍持有该股而产生浮亏的投资者,可以参与索赔诉讼,最终适格条件以法院认定为准。2018年6月末,该公司股东总数27635户,其中或有数以千计的投资者具备索赔权利。
公开信息显示,“断臂求生”的康尼机电已逐渐摆脱误吞“毒丸”的影响,财务数据全面向好,2019年净利润6.5亿元扭亏为盈,2020年前三季度盈利3.9亿元同比大增八成,季末净资产30.1亿元,比2019年末增加3.78亿元。截至今年9月30日,公司资产负债率为 41.83%。公司还拿出5.9亿元闲置自有资金购买了银行等低风险理财产品。
12月1日,康尼机电股价报收6.32元,今年以来涨幅19.70%,最新市值62.78亿元,接近历史峰值的四成。截至2020年9月30日,公司股东总数31907户。
