核查会通常在公司股票发行生效或交易的几天内进行(现在常称之为“路演”)，其主要目的是让参与承销的各方面了解马上:要开始发售股票了。一般来讲，核查会在公司举行，出

在注册登记期， SEC还是鼓励公司进行日常的宣传活动。在SEC的一项政策中，清楚地规定了公司在这期间可以进行的其他活动：(1)能够继续做产品和服务的广告，也允许

注册登记期指的是从公司与承销商就发行事宜达成暂时性协议或签署了意向书之日起到发行工作结束这一个时间段。它包含了从递交注册登记说明书，到生效日以及往后的90天时间

公司申请发行股票，也必须得到全国证券交易商联合会(NASD)的批准。NASD对公司注册登记说明书的复核，主要根据条例S-K，对注册登记说明书的内容，以及承销商的

我们前面已经提到，初步招股说明书又名“红鲱鱼”，它由公司、承销商、承销团成员分发给潜在的投资者，以估计他们的投资兴趣。为了提醒读者这并非最后正式招股书，通常在封

公司对SEC意见信的答复便是修正(针对注册登记说明书)报告。以下列出的是几种不同的修正报告形式。1.延迟修正报告。这份修正报告是要求延长20天的注册登记生效期。

以下是SEC复核的基本形式。所有复核工作都是为证明公司的信息披露是否恰当。一般他们会以信件或电话的形式表述自己的观点。负责复核工作的SEC成员的主要任务是“挑毛

SEC对提交的注册登记说明书进行复核后，会发出一封意见信。这封意见信主要表明SEC成员认为公司该如何来修改招股书，使其更完整、更准确。虽然这是SEC成员的主观评

当SEC接到一份注册登记说明书后，就有一个具体的复核小组来负责这件事。这个小组常由律师、会计师、分析师以及行业专家组成。SEC 有很多方方面面的专家，比如石油、

申请注册登记说明书有哪些技术步骤？当有关各方仔细审阅注册登记说明书后，必须分别签名。包括主要的执行官、财务主管以及董事会成员。每个签名下面都应有其印刷体的名字拼

有些公司,特别是那些刚刚研制出新产品或推出高科技项目的公司，最好与SEC在当地分部的有关人员开个见面会。SEC人士可帮助公司完善有关文件，他们很擅长处理细节问题

注册登记说明书不可谎报信息！在注册登记说明书中的所有信息都必须是真实的，不能有任何似是而非或疏漏、隐瞒之处。如果有谎报成份，公司要承担相应责任，更直接地说，公司

注册说明书第二部分内容与招股书不一样，它将递交SEC备案，因此也要经得起公众的考查。它一般采取问答形式。以下列出的是其中一些主要问题:(1)发行和销售的各种费用

申报的第一步是向SEC递交注册登记说明书。注册登记说明书的具体规定主要体现在S-1表格至S-18表格(S-1至S-18中的序号有些并不存在，这只是政府的一种编号

公司在披露信息时，SEC对其格式和形式都有规定，主要集中在条例S-K，s-X和C条例。虽然SEC经常对申请报告的细节要求作修改，但会计师和法律顾问应该能够从发布