基金托管人职责
1．安全保管基金的全部资产。
2．执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来。
3．监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法违规的，不予执行，并向中国证监会报告。
4．复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格。
5．保存基金的会计帐册、记录15年以上。
6．出具基金业绩报告，提供基金托管情况，并向中国证监会和中国人民银行报告。
7．基金章程或基金契约、托管协议规定的其他职责。
基金托管人作用
基金托管人在基金的运作中具有非常重要的作用,关键是有利于保障基金资产的安全,保护基金持有人的利益。具体体现在:
1、基金托管人的介入,使基金资产的所有权、使用权与保管权分离,基金托管人、基金管理人和基金持有人之间形成一种相互制约的关系,从而防止基金财产挪作他用,有效保障资产安全。
2、通过基金托管人对基金管理人的投资运作包括投资目标、投资范围、投资限制等进行监督,可以及时发现基金管理人是否按照有关法规要求运作。托管人对于基金管理人违法、违规行为,可以及时向监督管理部门报告。
3、通过托管人的会计核算和估值,可以及时掌握基金资产的状况,避免“黑箱”操作给基金资产带来的风险。
基金托管人权利
基金托管人的权利主要有：
①保管基金的资产。
②监督基金管理人的投资运作。
③获取基金托管费用。
